Stopa zwrotu funduszu
to wyrażony procentowo iloraz różnicy wartości jednostki
rozrachunkowej w ostatnim dniu roboczym miesiąca rozliczeniowego
i wartości tej jednostki w ostatnim dniu roboczym miesiąca
rozliczeniowego poprzedzającego okres 36 miesięcy oraz wartości
tej jednostki w ostatnim dniu roboczym miesiąca rozliczeniowego
poprzedzającego okres 36 miesięcy.
Miesiącem rozliczeniowym jest
odpowiednio marzec i wrzesień. Otwarty fundusz, który przyjmował
składki co najmniej przez 36 miesięcy, ustala na koniec marca
i września każdego roku wysokość stopy zwrotu za ostatnie 36
miesięcy. Wysokość stopy zwrotu jest podawana do wiadomości
organu nadzoru oraz na ogólnodostępnej stronie internetowej.