We wtorek 28 maja 2019 r., ukazał się projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne (nr z wykazu UD539). Zakłada on przekształcenie OFE w fundusze inwestycyjne prowadzące indywidualne konta emerytalne (IKE).
Nowelizacja ma stworzyć silny filar kapitałowy, tzw. II filar emerytalny. Podstawy jego funkcjonowania stanowić będą indywidualne konta emerytalne, zasilone środkami znajdującymi się aktualnie w OFE. Ma to być korzystne rozwiązanie dla członków OFE, którzy będą mogli w nich pozostać do osiągnięcia wieku emerytalnego, bez konieczności obowiązkowego dokonania transferu zgromadzonych tam środków do ZUS – a tak jest obecnie.
Aktualnie zgromadzone w OFE aktywa liczą 162 mld zł. Każdy z ok. 15,7 mln członków funduszu będzie mógł wybrać, czy przenieść środki na IKE i dalej zasilać je dobrowolnie. Środki tych, którzy będą chcieli w całości przenieść się do I filaru, zostaną przepisane na indywidualne konta w ZUS, a odpowiadające im aktywa zostaną przelane na Fundusz Rezerwy Demograficznej.
Zarządzające otwartymi funduszami emerytalnymi Powszechne Towarzystwa Emerytalne, staną się Towarzystwami Funduszy Inwestycyjnych. Fundusze będą miały wyznaczone progi lokowania środków z OFE w polskie akcje na Giełdzie Papierów Wartościowych.
Choć pomysł stanowić ma pomoc dla społeczeństwa i jemu ma służyć, nie oznacza to, że będzie bezpłatny. Jak zawarto w uzasadnieniu projektu:
„Wypłata środków z IKE będzie możliwa po osiągnięciu wieku emerytalnego i będzie wolna od jakiegokolwiek podatku. Z uwagi natomiast na fakt, że emerytury z ZUS są opodatkowane podatkiem dochodowym PIT wg stawki 18 lub 32%, dla zachowania równowagi celowe jest objęcie środków przenoszonych z OFE na IKE jednorazową zryczałtowaną opłatą w wysokości 15% wartości środków na rachunku OFE, rozłożoną na dwie raty. Jednocześnie trzeba zaznaczyć, że podmiotami obowiązanymi do przekazania na rzecz FUS środków tytułem powyższej opłaty będą specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte, które utworzą w tym celu specjalne rezerwy” (Uzasadnienie ustawy OFE-IKE 27.05.2019, nr z wykazu UD539).
Autor: Portal Skarbiec.biz
